Gollandiya huquqiy sektorida muvofiqlik

Bo'yindagi byurokratik og'riq "muvofiqlik" deb nomlanadi.

kirish

Niderlandiyada pulni legallashtirishga va terrorizmni moliyalashtirishga qarshi qonuni (Wft) va ushbu qonunga kiritilgan o'zgarishlar bilan nazoratning yangi davri keldi. Ismdan ko'rinib turibdiki, Wft pulni legallashtirishga va terrorizmni moliyalashtirishga qarshi kurash maqsadida kiritilgan. Nafaqat banklar, investitsiya kompaniyalari va sug'urta kompaniyalari kabi moliyaviy institutlar, balki advokatlar, notariuslar, buxgalterlar va boshqa kasblar ham ushbu qoidalarga rioya qilishlariga ishonch hosil qilishlari kerak. Ushbu jarayon, shu jumladan ushbu qoidalarga rioya qilish uchun bajarilishi kerak bo'lgan harakatlar majmui "muvofiqlik" umumiy atamasi bilan tavsiflangan. Agar Vft qoidalari buzilgan bo'lsa, katta jarimaga tortilishi mumkin. Bir qarashda, Wftning rejimi oqilona bo'lib tuyuladi, agar Wftning bo'ynidagi haqiqiy byurokratik og'riq bo'lib qolgan bo'lsa, bu nafaqat terrorizm va pul yuvish bilan kurashadi: o'z biznesini samarali boshqarish.

Mijozlarni tekshirish

WWftga rioya qilish uchun yuqorida aytib o'tilgan muassasalar mijozlar tekshiruvini o'tkazishlari kerak. Har qanday (rejalashtirilgan) g'ayrioddiy operatsiya to'g'risida Gollandiyaning moliyaviy razvedka bo'limiga xabar berish kerak. Agar tekshiruv natijasi to'g'ri tafsilotlar yoki tushunchalarni bermasa yoki agar tergov noqonuniy yoki WWft ostida yuqori xavfli toifaga kiradigan faoliyatga ishora qilsa, muassasa o'z xizmatlaridan voz kechishi kerak. Mijoz tekshiruvi o'tkazilishi kerak bo'lgan darajada teran va WWftni o'qigan har qanday odam uzoq jumlalar, murakkab maqolalar va murakkab ma'lumotnomalar ichiga tushib qoladi. Va bu shunchaki qonunning o'zi. Bundan tashqari, Wwft-nazoratchilarining aksariyati o'zlarining Wwft-qo'llanmasini nashr etishdi. Oxir oqibat, nafaqat biznes munosabatlari o'rnatilgan yoki uning nomidan bitim amalga oshiriladigan (amalga oshiriladigan) har qanday jismoniy yoki yuridik shaxs bo'lgan har bir mijozning shaxsiyati, balki yakuniy manfaat egasi (lar) ning shaxsiyati ham aniqlanadi. UBO), ehtimol siyosiy jihatdan oshkora shaxslar (PEP) va mijozning vakillari tuzilishi va keyinchalik tekshirilishi kerak. "UBO" va "PEP" atamalarining huquqiy ta'riflari nihoyatda batafsil ishlab chiqilgan, ammo quyida keltirilgan. UBO har bir jismoniy shaxsni to'g'ridan-to'g'ri yoki bilvosita kompaniyaning 25 foiz ulushini (ulushini) aktsiyalar bozorida ro'yxatdan o'tgan kompaniya hisoblanmaydigan shaxs sifatida belgilaydi. PEP, qisqasi, taniqli jamoat funktsiyalarida ishlaydigan kishi. Mijozlarni tekshirishning haqiqiy holati, tashkilot tomonidan vaziyatga bog'liq bo'lgan xavflarni baholashga bog'liq bo'ladi. Tergov uchta ta'mga bo'linadi: standart tergov, soddalashtirilgan tergov va kuchaytirilgan tergov. Yuqorida keltirilgan barcha shaxslar va shaxslarning shaxsini aniqlash va tekshirish uchun tergov turiga qarab bir qator hujjatlar kerak yoki kerak bo'lishi mumkin. Mumkin bo'lgan hujjatlarni ko'rib chiqish quyidagi to'liq ma'lumotlarga olib kelmaydi: pasportlarning nusxalari yoki boshqa guvohnomalar, Savdo palatasidan ko'chirmalar, ta'sis ustavlari, aktsiyadorlar reestri va kompaniya tuzilmalarining sharhlari. Tekshiruv jadallashtirilgan bo'lsa, qo'shimcha to'lovlar uchun to'lovlar, mehnat shartnomalari, ish haqi to'g'risidagi ma'lumot va bank hisoboti kabi hujjatlar talab qilinishi mumkin. Yuqorida aytib o'tilganlar mijozning diqqat markazidan siljishi va xizmatlarning amalda taqdim etilishi, ulkan byurokratik qiyinchiliklar, xarajatlarning ko'payishi, vaqtni yo'qotish, vaqtni yo'qotishi tufayli qo'shimcha ishchilarni jalb qilish zarurati, xodimlarni o'qitish majburiyati WW qoidalariga binoan, jahldor mijozlar va birinchi navbatda xato qilishdan qo'rqish kerak, chunki, eng muhimi, Wftft ochiq me'yorlar bilan ishlash orqali kompaniyalarning har bir o'ziga xos holatini baholash uchun katta mas'uliyatni o'z zimmasiga oldi. .

Qatnashuvlar: nazariyada

Mos kelmaslik bir qator mumkin bo'lgan oqibatlarga olib keladi. Birinchidan, muassasa (rejalashtirilgan) g'ayrioddiy operatsiya to'g'risida xabar bermasa, u Gollandiya (jinoiy) qonuniga binoan iqtisodiy huquqbuzarlik uchun aybdor bo'ladi. Mijoz tekshiruvi haqida gap ketganda, ma'lum talablar mavjud. Muassasa birinchi navbatda tergovni o'tkazish imkoniyatiga ega bo'lishi kerak. Ikkinchidan, muassasa xodimlari g'ayrioddiy bitimni tan olish imkoniyatiga ega bo'lishlari kerak. Agar tashkilot Wft qoidalariga rioya qilmasa, Wwft tomonidan tayinlangan nazorat qiluvchi organlardan biri qo'shimcha jazo tayinlashi mumkin. Vakolat, shuningdek, ma'muriy jarima ham berishi mumkin, odatda bu qonunbuzarlik turiga qarab maksimal 10.000 va 4.000.000 evro miqdorida o'zgaradi. Biroq, Wwft jarimalar va jazolarni ta'minlaydigan yagona harakat emas, chunki Sanktsiyalar to'g'risidagi qonun ('Sanctiewet') ham unutilmasligi mumkin. Sanktsiyalar to'g'risidagi qonun xalqaro sanktsiyalarni amalga oshirish uchun qabul qilindi. Sanktsiyalarning maqsadi, masalan, xalqaro huquqni yoki inson huquqlarini buzadigan davlatlar, tashkilotlar va shaxslarning ayrim harakatlarini bartaraf etish. Sanktsiyalar sifatida qurol embargosi, moliyaviy sanktsiyalar va ayrim shaxslar uchun sayohat cheklovlari haqida o'ylash mumkin. Shu darajada, sanktsiyalar ro'yxatlari tuzildi, ularda terrorizm bilan bog'liq bo'lgan shaxslar yoki tashkilotlar ko'rsatiladi. Sanktsiyalar to'g'risidagi qonunga binoan, moliyaviy institutlar sanktsiyalar qoidalariga rioya qilganliklarini tekshirish uchun ma'muriy va nazorat choralarini ko'rishlari kerak, bularning birortasi iqtisodiy huquqbuzarlik qilmasa. Shuningdek, bu holda qo'shimcha jazo yoki ma'muriy jarima berilishi mumkin.

Nazariya haqiqatga aylanadimi?

Xalqaro hisobotlar Niderlandiya terrorizm va pul yuvish bilan kurashda juda yaxshi ish olib borayotgani ta'kidlandi. Xo'sh, bu bajarilmagan taqdirda amalda qo'llanilgan sanktsiyalar nuqtai nazaridan nimani anglatadi? Hozirgacha ko'pchilik advokatlar aniq harakat qilishga muvaffaq bo'lishdi va jazolar asosan ogohlantirish yoki (shartli) to'xtatib turish shaklida shakllantirilgan. Ko'pgina notariuslar va buxgalterlar uchun ham shunday bo'lgan. Biroq, hamma ham shu paytgacha omadli bo'lmagan. UBOni ro'yxatdan o'tkazmaslik va shaxsini tasdiqlamaslik, bitta kompaniyaga 1,500 evro miqdorida jarima solishga sabab bo'ldi. Soliq maslahatchisi g'ayrioddiy operatsiya haqida xabar bermaganligi uchun 20,000 10,000 evro miqdorida jarima oldi, shundan XNUMX XNUMX evro miqdorida to'lov shartli ravishda olindi. Bu allaqachon advokat va notariusni ish joyidan olib tashlashgan. Biroq, bu og'ir sanktsiyalar asosan WWftni qasddan buzganlik natijasidir. Shunga qaramay, unchalik katta bo'lmagan jarima, ogohlantirish yoki to'xtatib turish sanktsiya unchalik og'ir emas degani emas. Oxir oqibat, sanktsiyalar ommaviy ravishda e'lon qilinishi mumkin, bu "nomlash va sharmandalik" madaniyatini yaratadi, bu biznes uchun yaxshi bo'lmaydi.

xulosa

Wwft ajralmas, ammo murakkab qoidalar to'plami ekanligini isbotladi. Ayniqsa, mijozlar tekshiruvi biroz ish olib boradi, asosan e'tiborni haqiqiy biznesdan uzoqlashtirishga olib keladi, va eng muhimi - mijoz, vaqt va pul yo'qotishi, oxirgi o'rinda emas, mijozlar hafsalasi pir bo'lgan. Ushbu jarimalar ulkan darajaga yetishi mumkinligiga qaramay, shu vaqtga qadar jarimalar past darajada ushlab turilardi. Ism berish va sharmanda qilish, shu bilan birga, albatta, katta rol o'ynashga qodir bo'lgan omil hisoblanadi. Shunga qaramay, Wwft o'z maqsadlariga erishayotgandek tuyuladi, garchi muvofiqlik yo'lida to'siqlar, qog'ozlar tog'lari, qo'rqinchli javoblar va ogohlantiruvchi o'qlar to'la.

nihoyat

Agar ushbu maqolani o'qib chiqqandan keyin biron bir savol yoki sharhingiz bo'lsa, mr bilan bog'laning. Maksim Xodak, advokat Law & More maxim.hodak@lawandmore.nl yoki mr orqali. Tom Meevis, advokat Law & More tom.meevis@lawandmore.nl orqali yoki bizga qo'ng'iroq qiling +31 (0) 40-3690680.

Share